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  • 세무코리안저널203:24
    요즘 이상하게도 미국 납세자들의 한국 부동산 처분에 관한 질문들을 받는다. 어느 날은 일을 제대로 할 수 없을 정도로 유사한 전화 질문들을 많이 받는다. 질문의 시작은 다들 이렇다 ‘아주 간단한 질문인데요’ 아니면 ‘2-3분이면 충분히 답하실수 있으세요’ 이다. 그러나 의의로 ( ?? ) 미국 납세자의 한국 부동산..
  • 세무코리안저널303:16
    직장의 은퇴플랜(401k, 403b, TSP, 등)에서 돈을 융자받아 집 사는데, 아이들 학자금, 집 수선하는데, 등으로 이용한다. 직장인이 생각할 때 내가 투자한 돈을 꾸어서 자신에게 갚아 나가므로 재정적인 손실이 없다고 생각한다. 직장인이 은퇴자금에서 융자받는 것에 대한 장단점을 함께 알아본다. *은행이나 다른 곳에서 융자받는 것보다 모든 과정이 간편하..
  • 세무코리안저널1009-13
    뱅가드 창업자 잭 보글(Jack Bogle)은 미국 금융회사에 대해서 이렇게 언급했다. 일반인의 돈을 관리하고 도와주며 투자자에게 운용비(Management Fee)를 부과하는 것은 전혀 잘못된 것이 아니다. 문제는 ‘얼마큼 부과하느냐?’이다. ‘미국 대부분의 투자회사가 투자 돈을 관리하며 운영비를 너무 많이 부과하는 것이 ..
  • 세무코리안저널1309-06
    국세청 ( IRS ) 감사관과 매니저와의 세무감사 결과에 대한 의견을 달리하는 부분이 있고 그 의견의 정도가 크다면 항소 ( Appeal ) 통해 문제를 해결하려는 방법이 납세자의 입장에서는 크게 손해 볼 것이 없다. 항소 하려는 금액의 차이에 따라 다음의 두 가지로 나누어서 정리할 수 있다. $ 25,000 미만의 경우 Small Case 라 명칭한다. ..
  • 세무코리안저널1209-06
    일반 회사 대부분은 회사 직원에게 은퇴플랜을 제공한다. 대표적인 것이 401(k)와 비영리 회사에서 제공하는 403(b), 등이다. 은퇴플랜은 세금을 절약하며 적은 돈으로 은퇴자금을 만들 수 있는 좋은 플랜이다. 그런데 회사 직원들이 회사를 상대로 401(k) 플랜에 대한 소송이 급증하고 있다는 소식(401k lawsuits are rising: Why s..
  • 세무코리안저널1508-30
    가뭄에 단비가 내리듯 투자자에게 반가운 소식은 “재정설계사는 법적으로 투자자의 이익”을 위해서 일해야 한다는 신용 의무법안(Fiduciary Law)이 뉴욕주에서 제정(New York interest rule for annuity, life insurance sales upheld by state court, Greg Lacurci, ..
  • 세무코리안저널1808-23
    국세청 ( IRS ) 세무감사를 받다보면 납세자의 입장에서 원하는 대로 감사가 진행되고 있는데 세무감사관이 추가로 구체적인 자료를 요청하는 경우가 있다. 감사관과 감사가 진행되면서 일이 어렵게 진행된다고 납세자의 입장에서 판단되는 경우 해당 감사관의 매니저와 납세자가 직접 상의할 수 있는 기회를 가질 수 있게 된다. 대부분의 경우에는 감사관이 매니저와 의논..
  • 세무코리안저널1608-23
    주식시장이 중국과의 무역전쟁 등으로 큰 폭으로 변화하고 있다. 그러나 제대로 된 투자 조언은 변하지 않는다. 성공하기 위한 투자는 대박 나는 종목을 선택하는 것이 아니라 실패로 이어지는 투자 실수를 해서는 안 된다는 것이 워런 버핏의 조언이다. 마음에 담고 있어야 하는 투자 조언이 무엇인지 함께 알아본다. *투자를 잘하기 위해서는 머리가 똑똑하고 뛰어나야 ..
  • 세무코리안저널2708-16
    투자에 관심이 있는 사람 대부분은 주식 투자에만 집중한다. 특히 지난 10년간 주식시장이 300% 이상 불어나서 투자 돈 10만 불이 40만 불 이상 불어났기 때문이다. 또한, 채권은 주식보다 종류도 훨씬 더 많고, 용어도 복잡하고 수익률도 낮기에 투자자는 채권 투자를 멀리하는 것이다. 그러나 채권은 ‘제대로 하는 투자’에 꼭 필요한 ..
  • 세무코리안저널2408-09
    고소득 전문직의 대표인 개업 의사와 개업 치과 의사들의 회계 세무상담을 하다보면 공통적으로 받게 되는 질문이 있는데 첫째는 예상보다 많은 세금을 부담한다는 것이고 둘째는 절세를 위해 좋은 전략이 있다면 알려달라는 것이다. 나의 회계 서비스를 받는 개업 의사와 치과 의사들의 고객들을 보면 대부분 고소득에 해당되어서 세금부담도 높고 그와 함께 바쁜 것도 사실이..
  • 세무코리안저널2708-09
    생활의 책임이 주어진 가장에게 불행한 일이 있을 경우를 대비한 생명보험은 필요하다. 젊은 시절에는 보험금을 대체할 수 있는 목돈이 없기 때문이다. 그러나 은퇴할 때쯤 모아놓은 목돈으로 보험금을 대체할 수 있고 아이들도 장성했다면 생명보험이 필요하지 않다. 이런 이유로 보험은 보험으로 투자는 투자로 구분해야 한다. 생명보험을 파는 사람은 보험을 든 사람이 사..
  • 세무코리안저널2908-02
    고등학생과 대학생은 여름방학 동안 일할 곳을 찾는다. 젊은 친구들은 본인의 이력서를 소셜미디어(SNS)에 올린다. 금융회사에서 전화가 온다. 면접 보라고 한다. 기쁜 마음에 면접 장소에 간다. 결론부터 말하면 돈을 많이 벌 수 있다고 분위기를 띄운다. 다단계 금융회사 판매원(Associate or Distributor)을 모집하는 것이다. 다단계 금융회사(..
  • 세무코리안저널2707-26
    HSA(Health Savings Accounts)는 직장인이 의료보험에 가입할 때 제공되는 혜택이다. 직장인은 HSA플랜을 의료보험과 연관이 있기에 크게 신경 쓰지 않는다. 그러나 HSA는 의료보험과 상관없이 은퇴 투자로 큰 역할을 할 수 있다. 직장인이 401(k) 투자로 은퇴자금을 크게 마련할 수 있다고 강조했다. 한 예로 은퇴 준비를 35살부터 시작..
  • 세무코리안저널2507-19
    최근 S&P 500지수가 처음으로 3,000을 통과했다. S&P 500지수는 미국 500대 기업으로 구성되었기에 주식시장을 대표한다. S&P 500지수 2,000은 2014년에 도달했기에 5년 전 일이다. 참고로 1,000에서 2,000이 통과하기까지 걸린 기간은 무려 16년이 필요했다. 지수 3,000이란 숫자는 사실 큰 의미는 없다..
  • 세무코리안저널3107-12
    비즈니스를 운영하다 보면 어쩔 수 없는 사고 등이 발생할 수 있고, 이를 대비하기 위해 각종 사업체 보험에 가입하게 된다. 하지만 가입만 했다고 마음을 놓을 것이 아니라 사업체에서 가장 많이 받는 Claim ( 클레임 ) 은 어떤 것들이 있고, 어떻게 대비해야 이같은 클레임을 줄일 수 있는지를 알아 두어야 더욱 효과적인 대응이 가능해진다. 지난 3 년간 접..